2020年10月7日水曜日

【現金商売ほど資金繰りに注意が必要?】『資金調達など経営者の悩みを真に解決するマガジン』

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【現金商売ほど資金繰りに注意が必要?】
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おはようございます。

永尾です。

最近、コロナ被害の大きな飲食業などの現金商売の方からの相談が増えま

した。

飲食業に限らず現金商売の方は、資金繰りがギリギリになってから相談さ

れると手遅れになるケースがあります。

ある年商3億円の飲食業の方から、税金滞納2000万円、1000万円

の債務超過で、更にリスケ中と3拍子揃ってからの相談です。

これでコロナ融資を申し込んだら断られたとの事です。

この会社が現金商売でなければ、コロナ融資を受けて助かったと思います。

しかしながら、現金商売の飲食業では難しいでしょう。

これは一体何が違うのでしょうか?

今日は、そのようなお話です。

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   ※※※ 現金商売ほど資金繰りに注意が必要? ※※※

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現金商売と掛売(売掛金が発生する商売)との違いは、売掛金があるかな

いかです。

本来であれば、売掛金が無い方が財務的には現預金が多くなり資金繰り的

には有利になります。

しかしながら、多くの経営者は手持ちのキャッシュが無くなりそうになっ

てからしか手を打とうとしません。

それでも直ぐに手を打てば何とかなりますが、税金を滞納してからでは融

資に必要な納税証明が取れません。

この時に考えるのが売掛金担保ローン(ABL)です。

このABLで融資を受けて納税を済ませてから、コロナ関連融資などを受け

れば通る可能性があります。

しかしながら、現金商売には売掛金が殆どありませんので、そのような税

金を支払うための資金調達が出来ないのです。

売掛金のある商売は、数か月後に入金される売掛金分だけの資産を残した

状態で現預金が無くなりそうな状態に気が付くが、現金商売は何の資産も

残さずに現預金が無くなりそうな事に気が付くので手遅れになってしまう

のです。

つまり現金商売の方は、掛売と違って売掛金分だけ残して現預金が無くな

ると言う警告はでないのです。

現預金が無くなってしまえば借りるしかないのですが、そのことが頭に無

ければ税金支払分まで使込んでしまうのです。

ですから、現金商売の方は普段から資金繰りを考え、現預金に多少の余裕

がある時から資金調達を考えなければなりません。

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